| Re:EDIT - Steueroptimierung durch Splitten in... |  |
>>Aber den Vorteil dahinter regelmäßig die ETFs zu verkaufen und wieder zu kaufen sehe ich, das Ausnutzen von Freibeträgen mal ausgenommen, irgendwie nicht.
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>Das war auch nur auf den Freibetrag bezogen - dass man dafür nicht zwingen Aktien mit Ausschüttung braucht, sondern das auch 1x pro Jahr "manuell" triggern kann, wenn man den Freibetrag nicht verschenken will.
Aber weiter unten schreibst du als Antwort auf Kilian vom Splitting und der Umschichtung. Ist das auf die Freibeträge bezogen? Ich komme da gerade nicht mit. Die Freibeträge dürfte man, insbesondere weil wir hier von langen Zeit- und Anlagehorizonten sprechen, durch einen Anlage-Mix aus Tages-/Festgeld und Aktien o.ä. ohnehin auf Grund der Zins- und Dividendenzahlungen überschreiten, so dass solche Spielereien überhaupt nicht notwendig sind.
Wenn du die Umschichtungen bzgl. der zu zahlenden Kapitalertragssteuer auf Grund unterschiedlicher Investmentzeitpunkte meinst, sehe ich da aber keinen großen Unterschied.
Angenommen du investierts
A) zum Zeitpunkt 1 und 2 jeweils 10.000 EUR in einen ETF und verkaufst diesen in Zeitpunkt 3 wieder oder
B) investierst zum Zeitpunkt 1 und 2 jeweils 10.000 EUR, mit dem Unterschied dass du zum Zeitpunkt 2 dein Investment aus 1 wieder verkaufst und gleich reinvestierst. Auch hier wird in t3 alles verkauft.
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Variante A:
Invest t1: 10.000 EUR
Kurs: 10 EUR
Stück: 1.000
Invest t2: 10.000 EUR
Kurs: 20 EUR
Stück: 500
Verkauf t3: von 1.500 Stück
Kurs: 30 EUR
Ertrag: 45.000 EUR
Steuer 25% für Gewinn Invest t1 (20.000 EUR): 5.000 EUR
Steuer 25% für Gewinn Invest t2 (5.000 EUR): 1.250 EUR
Übrig bleiben: 38.750 EUR
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Variante B:
Invest t1: 10.000 EUR
Kurs: 10 EUR
Stück: 1.000
Verkauf t2: von 1.000 Stück
Kurs: 20 EUR
Ertrag: 20.000 EUR
Steuer 25% für Gewinn Invest t1 (10.000 EUR): 2.500 EUR
Übrig bleiben: 17.500 EUR
Invest t2: 17.500 EUR + 10.000 EUR
Kurs: 20 EUR
Stück: 1.375 EUR
Verkauf t3: von 1.375 Stück
Kurs: 30 EUR
Ertrag: 41.250 EUR
Steuer 25% für Gewinn Invest t2 (13.750 EUR): 3.438 EUR
Übrig bleiben: 37.813 EUR
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Beides nimmt sich kaum was, allerdings entstehen dir bei Variante B Transaktionskosten. Wie gesagt sehe ich da auf den ersten Blick keinen Vorteil in einfachen Umschichtungen, auch wenn man das Ganze natürlich immer situationsabhängig zu betrachten ist.